2026年民间借贷利率保护标准
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年修正），民间借贷利率保护标准以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月发布的LPR为准。
司法保护上限：合同成立时一年期LPR的4倍。
以2026年为例，假设一年期LPR为3.1%，则民间借贷年利率保护上限约为12.4%。超过此标准的利息约定，借款人可主张超出部分无效。
不同情形下的利息规则
1. 借条未约定利息：视为无息借贷，借款人不需支付借期利息。但逾期还款的，借款人应自逾期之日起支付逾期利息（参照LPR标准）。
2. 借条约定了利息但超出上限：超出4倍LPR的部分无效，已支付的可以冲抵本金或利息。
3. 东莞中院案例中的利息计算：在（2023）粤19民终3247号案中，法院判决利息以900万元为本金，自约定还款日起按全国银行间同业拆借中心公布的一年期LPR计算。这一裁判规则在东莞地区具有典型意义。
律师建议
出借人：约定利息时务必在LPR4倍以内，否则超出部分法院不予保护。建议同时约定逾期利息和违约金，以增加借款人的违约成本。
借款人：还款时保留转账记录，明确是还本金还是利息，避免陷入"利滚利"陷阱。